出纳一般工作都做些什么

出纳岗位责任：

第一条 负责管理库存现金、银行存款、其他货币资金及各种外币，并在现金管理规定的范围内使用现金。

依照银行结算规定，办理转账结算业务。

第二条 依据会计制度规定，设置掌管现金日记账、银行存款日记账及其他货币资金明细账，并进行总分类核算;反映各项货币资金的收付结存情况，做到现金日记账日清月结、账款相符;严格遵守核定的库存现金限额，做到不任意坐支;不以白条抵充库存现金;不保管账外现金，保证银行存款日记账每日结出余额;月终逐笔核对账面余额与银行对账单，如有错记漏记，应查明原因，及时更正;如有未达账项，应按月编制“银行存款余额调节表”调节相符，逐笔列示未达账项并及时查询。

对其他货币资金明细账，应按制度规定设置明细账户，做到及时登记、经常核对、定期结账。

第三条 遵守有关财经法规，不兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作;不受理不真实、不合法和违反会计制度的收支业务。

第四条 根据经审核无误的收付凭证，办理款项收付业务。

坚持复核制度，办理款项收付必须根据稽核岗位审核编制并签章的收付款凭证，进行复核后再行办理。

重大开支项目要严格执行授权人审批制度。

整理装订经办的收付凭证及有关会计资料，定期移交保管会计档案的岗位。

第五条 确保库存现金、外币、有价证券和经批准代为保管的贵重物品的安全完整。

严守保险柜密码的秘密，不任意将保险柜钥匙交给他人。

第六条 妥善保管和按规定使用有关印章，按制度规定，对签发票据所使用的全部印章妥善保管。

第七条 加强对空白支票和空白收据的管理，专设备查簿，登记票据领用和注销手续。

票据作废加盖作废戳记后与存根一起保存。

支票遗失时，应按银行规定办理挂失手续。

第八条 按规定负责办理外币的收付、折算和保管业务。

并依据会计制度规定，设置和掌管各种外币的银行存款日记账，进行序时及明细核算，保证日清月结、账款相符。